SII - Factura recibida con tramo Inversión Sujeto Pasivo y tramo con IVA normal

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Buenos días,

he recibido una factura de un proveedor en la que aparece facturado material, en este caso latón, con inversión de sujeto pasivo, y transporte, que está afecto al IVA general del 21% Me surgen las dudas de cómo debería contabilizarla para declararla correctamente en el SII.

Gracias y un saludo.

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  • 0 in reply to ABPINDADO

    Hola,

    Sí, es proveedor nacional. El latón lo marca como material afecto al artículo 84.1-2ºC de la LIVA, con lo que tendría que introducir la factura como inversión del sujeto pasivo, con clave de operación I y código 27. Si fuera así lo tendría claro, pero incluye en factura también unos portes de 35,00 € al 21% de IVA. Y es cuando me surge la duda de cómo contabilizar correctamente la factura para que esté bien declarada en el SII.

    Un saludo.