Buenos días,
AEAT nos indica que unas facturas de suministros que recibimos con vencimiento a 60 días, no podemos deducirlas hasta la fecha de vencimiento.
Como debemos entrar en Sage 50 las facturas recibidas de tracto sucesivo para que se liquiden en la fecha de vencimiento y poderlas enviar al SII con la clave 15.
Grácias.
Buenas tardes OmniaMireia,
Dispones de un tipo de operación específico en la entrada de asientos, con la que especificar la operación de tracto sucesivo y que de ese modo, se envíe con la clave 15 al SII.
Un saludo!
Buenos días OmniaMireia,
Según la operativa y la documentación de la que disponemos, la factura se debería enviar al SII como tipo de factura F1 pero con la clave 15.
Te pongo un ejemplo al expedir una factura:
En el envío al SII:
A fecha de exigibilidad, esté o no cobrada, se acumulará la factura en modelo siguiendo el criterio general de acumulación de operaciones en el modelo para facturas expedidas. Esto es, fecha de operación.
Si hay criterio de caja, se seguirá según el procedimiento establecido en RECC. (Se envía al SII con 2 claves de operación, 07+15).
Por tanto, se incluirá en la liquidación del periodo que corresponda con la fecha de operación indicada en el registro de IVA. En este momento, se incluirá en el modelo 303.
Si una vez declarado, se produce el cobro con posterioridad, no deberemos hacer rectificación alguna.
Espero te sirva de ayuda.
Saludos!
Buenos días OmniaMireia,
Según la operativa y la documentación de la que disponemos, la factura se debería enviar al SII como tipo de factura F1 pero con la clave 15.
Te pongo un ejemplo al expedir una factura:
En el envío al SII:
A fecha de exigibilidad, esté o no cobrada, se acumulará la factura en modelo siguiendo el criterio general de acumulación de operaciones en el modelo para facturas expedidas. Esto es, fecha de operación.
Si hay criterio de caja, se seguirá según el procedimiento establecido en RECC. (Se envía al SII con 2 claves de operación, 07+15).
Por tanto, se incluirá en la liquidación del periodo que corresponda con la fecha de operación indicada en el registro de IVA. En este momento, se incluirá en el modelo 303.
Si una vez declarado, se produce el cobro con posterioridad, no deberemos hacer rectificación alguna.
Espero te sirva de ayuda.
Saludos!
Buenas tardes OmniMireia,
La clave 15 en la AEAT está indicada para las facturas emitidas. Entre las claves especiales o de trascendencia para las facturas recibidas no existe la clave 15, por eso pensé que te referías a facturas expedidas, disculpa.
No sé si quizá te refieres a algún otro tipo de operación diferente, pero te facilito el enlace a las preguntas frecuentes de la AEAT por si puede ayudarte:
Saludos!
